- Pracownicy Podlaskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Białymstoku ujawnili i zlikwidowali proceder związany z unikaniem zapłaty podatków przez firmę zajmującą się transgranicznym obrotem paliwami.
- Skarb Państwa odzyskał ponad 10,5 miliona złotych należnego podatku VAT.
Pracownicy podlaskiej KAS ustalili, że firma zarejestrowana w jednym z krajów Unii Europejskiej unikała rejestracji i rozliczania się z podatku VAT z tytułu zakupów wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży krajowej wykorzystując łańcuch fikcyjnych dostaw paliwa między tzw. znikającymi podatnikami. Spółki te, jako podmioty faktycznie nie działające, nie nabywały paliwa od kontrolowanej firmy i nie rozliczały podatków od transakcji wykazanych na fakturach zarówno zakupu jak i dalszej krajowej odsprzedaży.
Postępowanie prowadzone przez KAS wykazało, że faktycznym odbiorcą towaru były podmioty będące kolejnym (czwartym, piątym) ogniwem w łańcuchu dostaw, w większości należące do tych samych właścicieli, do których należała kontrolowana firma. Dodatkowo urzędnicy ustalili, że firma była kierowana i nadzorowana przez Polaków i jej działalność faktycznie odbywała się na terenie naszego kraju. Wobec tego na spółce ciążył obowiązek rejestracji dla celów podatku VAT w Polsce oraz jego rozliczenia z tytułu zakupów wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży krajowej.
Dzięki skutecznym działaniom podlaskiej KAS proceder związany z fikcyjnym, transgranicznym obrotem paliwami został przerwany. W trakcie postępowania urzędnicy zabezpieczyli środki pieniężne nieuczciwej firmy oraz odzyskali 10,5 miliona złotych niezapłaconego podatku VAT.