Komunikat w sprawie działalności kantorowej prowadzonej przez internet

Zgodnie z art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu  (Dz. U. z 2014, poz. 455), zwanej dalej „ustawą", podmioty prowadzące działalność kantorową są instytucjami obowiązanymi. Ustawa nie zawiera odniesienia do definicji „działalności kantorowej" zawartej w innych przepisach prawa.
Należy zwrócić uwagę na fakt, że ustawa implementuje m.in. Dyrektywę 2005/60/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie przeciwdziałania korzystaniu z systemu finansowego w celu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (Dz. Urz. UE L 309/15 z 25.11.2005). Zgodnie z powołaną Dyrektywą jednym z podmiotów, które obligatoryjnie mają wypełniać obowiązki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu są podmioty prowadzące działalność kantorów w zakresie wymiany walut (które w rozumieniu Dyrektywy są instytucjami finansowymi), niezależnie w jakiej formie działalność ta jest wykonywana.
Dla celów ustawy istotnym elementem niezbędnym do zakwalifikowania do katalogu instytucji obowiązanych jest przedmiot prowadzonej działalności – zgodnie z powołaną Dyrektywą. W związku z tym dla celów ustawy, nie ma znaczenia fakt niewypełnienia warunków technicznych przez kantory internetowe, które wynikają z aktu wykonawczego do ustawy – Prawo dewizowe, tj. wskazania lokalu działalności.
W związku z tym podmioty prowadzące wymianę walut za pośrednictwem Internetu są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu ustawy.