W celu ułatwienia instytucjom obowiązanym przygotowywania raportów z informacjami o transakcjach przekazywanych do GIIF zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu(Dz. U. z 2014, poz. 455) poniżej zamieszczam zestawienie rodzajów transakcji przeprowadzanych przez podmioty o których mowa w art. 2 pkt 1 lit. j) ww. ustawy wraz ze wskazówkami dotyczącymi wypełniania poszczególnych pól karty transakcji.
Podmioty, których komunikat dotyczy, powinny zweryfikować zasady przygotowywania raportów z informacjami o transakcjach przekazywanych do GIIF i stosować się do przedstawionych zasad w stosunku do transakcji przeprowadzanych i rejestrowanych od miesiąca maja 2011r, przesyłanych do GIIF od 1 czerwca 2011r.
I
Poniżej przedstawiono rodzaje i sposób rejestracji transakcji przeprowadzanych przez ww. podmioty w zakresie ubezpieczeń na życie:
1. Wpłata gotówkowa składki z tytułu ubezpieczenia osobowego w kasie instytucji obowiązanej: kod rodzaju transakcji - 0240
Wskazówki dotyczące wypełniania karty transakcji:
· podmiot, który wydaje dyspozycję: osoba fizyczna, która wydaje dyspozycję wpłaty składki w gotówce (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej wydająca dyspozycję wpłaty składki w gotówce
· podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja: osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej, która podpisała umowę (ubezpieczający)
· beneficjent – osoba fizyczna, która wydaje dyspozycję wpłaty składki w gotówce (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej wydająca dyspozycję wpłaty składki w gotowce (osoba beneficjenta w przypadku transakcji tego rodzaju jest tożsama z podmiotem, który wydaje dyspozycję – zgodnie z zapisami rozporządzenia regulującego tryb dostarczania danych do GIIF pozostawienie pól odnoszących się do beneficjenta niewypełnionymi jest jednoznaczne z uznaniem że beneficjent jest identyczny z podmiotem wydającym dyspozycję)
Rachunki uczestniczące w transakcji: pola dotyczące numerów rachunków pozostają niewypełnione (transakcja wpłaty w kasie instytucji bez użycia rachunku).
2. Wypłata gotówkowa - realizacja polisy z tytułu ubezpieczenia osobowego w kasie instytucji obowiązanej (w tym wykupy, świadczenia, renty, dożycia itp.): kod rodzaju transakcji - 0141
Wskazówki dotyczące wypełniania karty transakcji:
· podmiot, który wydaje dyspozycję: osoba fizyczna uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty
· podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja: osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty
· beneficjent – osoba fizyczna lub osoba prawna lub podmiot niemający osobowości prawnej, która otrzymuje środki finansowe z tytułu realizacji umowy.
Rachunki uczestniczące w transakcji: pola dotyczące numerów rachunków pozostają niewypełnione (transakcja wypłaty w kasie instytucji bez użycia rachunku).
3. Realizacja świadczenia z polisy z tytułu ubezpieczenia osobowego poprzez przelew bankowy (w tym wykupy, świadczenia, renty, dożycia itp.): kod rodzaju transakcji- 0741 (transakcja bez widocznego obrotu pieniężnego, realizacja polisy z tytułu ubezpieczenia osobowego)
Wskazówki dotyczące wypełniania karty transakcji:
· podmiot, który wydaje dyspozycję: osoba fizyczna, która wydaje dyspozycję (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej
· podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja: osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty
· beneficjent – osoba fizyczna lub osoba prawna lub podmiot niemający osobowości prawnej, która otrzymuje środki finansowe z tytułu umowy.
Rachunki uczestniczące w transakcji: pola dotyczące numerów rachunków pozostają niewypełnione (transakcja zlecenia wykonania przelewu; rachunki będą wskazane w transakcji przelewu raportowanej przez bank).
4. Zwrot składki transakcja wypłaty poprzez przelew bankowy (w tym zwrot w wyniku odstąpienia od umowy, zwrot nadpłaty): kod rodzaju transakcji - 0740 (transakcja bez widocznego obrotu gotówkowego, składka z tytułu ubezpieczenia osobowego)
Wskazówki dotyczące wypełniania karty transakcji:
· podmiot, który wydaje dyspozycję: osoba fizyczna, która wydaje dyspozycję (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej
· podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja: osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty
· beneficjent – osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka niemająca osobowości prawnej, która otrzymuje środki finansowe.
Rachunki uczestniczące w transakcji: pola dotyczące numerów rachunków pozostają niewypełnione (transakcja zlecenia wykonania przelewu; rachunki będą wskazane w transakcji przelewu raportowanej przez bank).
5. Wypłata gotówkowa - zwrot składki w kasie instytucji obowiązanej (w tym zwrot składki w wyniku odstąpienia od umowy, zwrot nadpłaty): kod rodzaju transakcji – 0140 (wypłata gotówkowa, składka z tytułu ubezpieczenia osobowego)
Wskazówki dotyczące wypełniania karty transakcji:
· podmiot, który wydaje dyspozycję: osoba fizyczna, która wydaje dyspozycję (lub jej pełnomocnik/przedstawiciel ustawowy) lub osoba fizyczna reprezentująca w umowie osobę prawną albo jednostkę organizacyjną niemającą osobowości prawnej
· podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja: osoba fizyczna lub osoba prawna lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej uprawniona do wydania dyspozycji wypłaty
· beneficjent – osoba fizyczna lub osoba prawna lub niemająca osobowości prawnej, która otrzymuje środki finansowe.
Rachunki uczestniczące w transakcji: pola dotyczące numerów rachunków pozostają niewypełnione (transakcja wypłaty w kasie instytucji bez użycia rachunku).
II
Nie podlegają rejestracji przez instytucje obowiązane, o których mowa w art. 2 pkt 1 lit. j) ustawy:
1. zawarcie, zmiana, odnowienie umowy ubezpieczenia,
2. cesja wierzytelności wynikającej z umowy ubezpieczenia,
3. dziedziczenie praw majątkowych wynikających z umowy ubezpieczenia
4. wpłata składki dokonywana przelewem na rachunek bankowy zakładu ubezpieczeń
5. wpłata składki za pośrednictwem publicznego operatora w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2003 r. Prawo pocztowe
6. transakcje związane z umowami ubezpieczenia oferowanymi w ramach bank assurance, gdy bank jest ubezpieczającym (na podstawie art. 9d ust. 1 pkt 1 ustawy)
Instytucje obowiązane rejestrują wszystkietransakcje, o których mowa w art. 8 ust. 3 oraz 3a ustawy.
